相關文章：
目錄 |
在香港的金融和商業環境中，信託及公司服務提供者 (Trust or Company Service Provider TCSP) 擔當著重要角色。隨著香港政府加強打擊洗黑錢和恐怖分子集資的監管，以維護香港作為國際金融中心的穩定，TCSP 的法律責任變得更為重要。本文將詳細解釋 TCSP 的定義與責任、《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》簡介及客戶盡職審查等關鍵議題。
1. 甚麼是 TCSP 持牌公司？
TCSP 持牌公司 是提供信託或公司服務的持牌機構，為客戶提供以下多項服務：
- 成立公司
- 擔任或委任他人擔任公司秘書、董事或合夥人
- 提供註冊辦事處、商業地址、通訊地址或行政地址
- 擔任或委任他人擔任信託人
- 擔任或委任代名股東
根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》 (AMLO) 所訂明，自 2018 年 3 月 1 日起，所有在香港經營的信託及公司服務提供者都必須向公司註冊處申請TCSP牌照，以符合香港的法例及監管要求。
TCSP 持牌公司的責任：
在與客戶建立業務關係前，必須進行客戶盡職審查。如客戶拒絕配合，持牌人有權立即中止服務。盡職審查過程需遵守香港的相關法律，包括《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》及《公司條例》。
2. 《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》 (AMLO) 簡介
《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》 (Anti-Money Laundering and Counter-Terrorist Financing Ordinance) 是香港打擊洗黑錢及恐怖分子集資的主要法例之一，旨在：
- 加強香港打擊洗黑錢和恐怖分子集資的法律框架
- 提高金融體系的透明度
- 符合國際標準，特別是金融行動特別組織 (FATF) 的建議
遵守監管要求：持牌人需對所有客戶進行風險評估，並採取相應的盡職調查措施。違反該條例可能導致持牌人面臨嚴重的法律後果，包括罰款及吊銷牌照。
TCSP 持牌者必須嚴格遵守一系列監管要求，包括：
- 制定和實施有效的反洗黑錢和打擊恐怖分子集資政策及程序
- 指定合規主任負責監督公司的工作
- 定期進行風險評估，識別和管理潛在的洗黑錢和恐怖分子集資風險
- 保持充分的紀錄，以便監管機構審查
- 及時向有關當局報告任何可疑交易
3. 客戶盡職審查 (CDD)
客戶盡職審查 (Customer Due Diligence) 是 TCSP 的核心責任，旨在：
- 確認客戶身份
- 了解客戶業務性質
- 了解客戶背景及資金來源
- 識別交易潛在風險
進行 CDD 時，必須識別及驗證客戶身份，了解業務關係的目的，並持續監控業務關係。根據風險評估結果，對低風險客戶可簡化盡職審查，對高風險客戶則需加強審查。
在進行客戶盡職審查時必須：
- 收集客戶的基本資料
- 識別及驗證所有權結構、公司註冊地等資料
- 了解商業活動、營運模式及行業特點
- 客戶資金來源
風險因素分析
客戶風險評級以風險為本的方法進行 CDD，依據以下因素作評估：
- 客戶背景（如政治人物）
- 業務性質複雜程度
- 職業或行業是否易於洗黑錢
- 地理位置（如高風險司法管轄區）
- 產品或服務類型
- 制裁名單檢查
根據風險為本的評估結果採取簡化或嚴格的 CDD 措施：
- 簡化盡職審查：適用於低風險客戶，如上市公司或政府機構
- 嚴格盡職審查：適用於高風險客戶，如政治人物、來自高風險國家或地區的客戶
4. 總結
TCSP 在香港商業系統中擔當著關鍵角色，需嚴格遵守《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》的規定，特別是在客戶盡職審查方面。隨著全球反洗黑錢及打擊恐怖分子集資標準的不斷演變，TCSP 需持續更新知識及實踐，確保提供優質服務，同時有效管理風險。通過建立內部監控系統、持續培訓員工及定期風險評估，為香港金融體系的穩定和繁榮作出貢獻。
OneStart 壹達商務中心為香港 TCSP 持牌公司，設有多項公司秘書服務，方便創業人士自選服務內容，一次過辦妥公司註冊、公司秘書服務、商業地址租借、虛擬辦公室服務等多項繁複的手續。想立即開始， 請即致電 3575 6888，或WhatsApp 壹達商務顧問了解更多！
立刻按此 WhatsApp 聯絡我們：
了解更多我們的相關服務：
 |
 |
 |
